Kas ir ETF un kāpēc tie noder ilgtermiņa uzkrājumam
Vienkāršs skaidrojums, kas ir ETF, kāpēc zemas izmaksas ir svarīgas, un kā tos apliek ar nodokli Latvijā.
ETF (biržā tirgots fonds) apvieno daudzu uzņēmumu vai obligāciju vērtspapīrus vienā ieguldījumā, kuru pērk un pārdod biržā tāpat kā atsevišķu akciju. Vienas ETF daļas iegāde vienlaikus nozīmē daļu no visiem fondā iekļautajiem instrumentiem, tāpēc tas ir vienkāršs veids, kā diversificēt bez vajadzības pašam izvēlēties un sekot līdzi katram atsevišķam uzņēmumam.
Ilgtermiņa uzkrājumam īpaši svarīgas ir zemas pārvaldīšanas izmaksas. Pat neliela gada maksa procentos, savākta desmitiem gadu laikā, salikto procentu efekta dēļ var ievērojami samazināt gala summu, tāpēc izmaksu salīdzināšana starp fondiem ir viens no vienkāršākajiem veidiem, kā uzlabot ilgtermiņa rezultātu, nemēģinot uzminēt tirgus kustību.
Latvijā ETF ienākumu (kapitāla pieaugumu un dividendes) apliek ar 25,5% iedzīvotāju ienākuma nodokli. Ja ETF tiek turēts ieguldījumu kontā, nodoklis jāmaksā tikai par summu, kas izņemta no konta un pārsniedz iemaksāto, nevis par katru atsevišķu pārdošanu vai rebalansēšanu konta ietvaros.
Kā ar jebkuru ieguldījumu biržā tirgotos vērtspapīros, vērtība var svārstīties, un iespējams zaudēt daļu vai visu ieguldīto summu, tāpēc ETF piemērotība atkarīga no individuālā termiņa un riska tolerances, nevis ir universāli piemērots risinājums ikvienam.
Skaties arī pilnu ceļvedi par pensiju Latvijā, kas apkopo visus trīs pensiju līmeņus vienā vietā.
Biežāk uzdotie jautājumi
Vai ETF ir garantēts, drošs ieguldījums?
Nē. ETF vērtība atkarīga no tajā iekļauto vērtspapīru tirgus vērtības, kas var gan pieaugt, gan kristies. Nekāda ieguldījuma biržā tirgotos vērtspapīros nav garantijas pret zaudējumiem.
Kāpēc izmaksas ir tik svarīgas ilgtermiņa uzkrājumam?
Jo ilgāks termiņš, jo vairāk laika gada pārvaldīšanas maksai ir "strādāt pret tevi" salikto procentu efekta dēļ. Neliela izmaksu atšķirība, kas šķiet nenozīmīga vienā gadā, var summēties ievērojamā starpībā pēc divdesmit vai trīsdesmit gadiem.
Kā ETF nodokļu ziņā atšķiras no citiem ieguldījumiem?
Nodokļu ziņā ETF tiek traktēts tāpat kā citi vērtspapīri: kapitāla pieaugumam un dividendēm piemēro 25,5% IIN. Atšķirība rodas atkarībā no tā, vai ETF tur ieguldījumu kontā (nodoklis tikai par neto izņemto summu) vai parastā kontā (nodoklis par katru realizēto peļņu atsevišķi).
Vai šī lapa iesaka konkrētu ETF fondu vai pakalpojumu sniedzēju?
Nē. Šī lapa skaidro vispārīgus principus, nevis konkrētus produktus. Konkrēta fonda izvēle atkarīga no individuālajiem mērķiem, termiņa un riska tolerances.